01為什么要使用跨境人民幣？

 

用跨境人民幣收貨款有什么好處？對于外貿人來說最直接、最主要的原因就是能夠規避匯率風險——不管匯率是漲是跌，我拿到手的人民幣不會變少就行。大多數外貿企業也不求匯率能賺錢，只求不要大起大落吞食利潤。

 

在當前普遍預測人民幣升值的大環境下，通過跨境人民幣避險就變得更加重要。

 

為什么這么說？一個重要原因是美國在去年開啟了瘋狂印鈔機。為了挽救經濟，美國2020年印鈔的速度史上第一，甚至超過了2008年金融危機，2020年1月至11月，美國的貨幣供應量增長了近24%！

 

而美國超發貨幣轉嫁的危機，需要全球一起來承擔。因為美元是國際結算貨幣，也是全球最主要的外匯儲備貨幣。以美元為中心的金融體系中，每個國家都在為美國分擔著通貨膨脹的壓力。

 

路透社近期對85位外匯分析師的調查結果顯示，從中短期來看，各種有利于人民幣升值的因素都將延續，預計2021年底人民幣可能升值到6.4元左右。

 

預測歸預測，也可能不準確，但如果使用人民幣收匯，就可以一勞永逸了。

 

使用跨境人民幣的另一個好處則是，跨境人民幣能夠節省匯兌成本、貿易融資的費用，從而降低財務成本。

 

之前聽常年在東南亞做業務的黃漢周老師講課，他說，與印尼、泰國、緬甸、柬埔寨等國家做生意，如果是用美金報價，單筆交易3.5%的匯差是少不了的，因為這些國家央行公布的匯率、海關公布的匯率和民間的匯率是有差別的。此時就建議能用跨境人民幣的，就用跨境人民幣出口報關來規避這筆損失。

 

另一個利好則是中國人民銀行1月4日的官宣，其會同國家發展改革委、商務部、國資委、銀保監會、外匯局聯合發布《關于進一步優化跨境人民幣政策 支持穩外貿穩外資的通知》，自2021年2月4日起實施。

 

 

《通知》共包括五個部分，涵蓋圍繞實體經濟需求推動更高水平貿易投資人民幣結算便利化、進一步簡化跨境人民幣結算流程、優化跨境人民幣投融資管理、便利個人經常項下人民幣跨境收付、便利境外機構人民幣銀行結算賬戶使用等五個方面內容。

 

新規的根本出發點和立足點是著力解決市場主體反映強烈的堵點難點痛點問題，打通政策落地“最后一公里”，在風險可控的前提下不斷提高跨境人民幣結算便利化水平，切實提升企業的獲得感和滿意度。

 

比如，提出“在全國范圍內開展更高水平貿易投資便利化試點”，境內銀行可在“展業三原則”的基礎上，憑優質企業提交的《跨境人民幣結算收/付款說明》或收付款指令，直接為優質企業辦理貨物貿易、服務貿易跨境人民幣結算，以及資本項目人民幣收入在境內的依法合規使用。而此前，上述措施僅在自貿區內試點。

 

通知全文查閱：

http://www.pbc.gov.cn/tiaofasi/144941/3581332/4158143/index.html

 

02哪些國家能夠使用跨境人民幣付款？

 

目前人民幣已是中國第二大跨境支付貨幣，人民幣跨境收付占中國本外幣跨境收付的比例超過1/3。從全球看，人民幣已成為全球第五大國際支付貨幣和官方外匯儲備貨幣。

 

根據國際貨幣基金組織（IMF）最新發布的數據，2020年三季度，人民幣外匯儲備總額由二季度的2330.9億美元升至2445.2億美元，實現連續七個季度的增長，人民幣在全球外匯儲備中的占比也升至2.13%。

 

2008年以來，我國先后與越南、老撾、俄羅斯、哈薩克斯坦等9個周邊國家及“一帶一路”沿線國家簽署了雙邊本幣結算協議，與俄羅斯、印度尼西亞、阿聯酋、埃及、土耳其等23個周邊國家及“一帶一路”沿線國家簽署了雙邊本幣互換協議。

 

根據央行2020年8月的報告，人民幣已與馬來西亞林吉特、新加坡元、泰銖等9個周邊國家及“一帶一路”沿線國家貨幣實現了直接交易，與柬埔寨瑞爾等3個國家貨幣實現了區域交易。

 

目前在外貿人反映主動提出使用人民幣支付的買家群體中，主要來自于俄羅斯、伊朗、埃及、阿爾及利亞、委內瑞拉等美元外匯較少或受美國制裁的國家或地區，以及馬來西亞、越南、印度、巴基斯坦、日本等東盟或亞洲周邊國家，也有越來越多的歐洲客戶愿意使用人民幣為支付貨幣了。

 

所以在洽談合作時，不妨問買家一句：是否接受人民幣報價與付款？

 

03客戶讓我用人民幣報價，我怎么報？

 

客戶主動提出用人民幣報價的，基本是這樣兩種情況：

 

①客戶在國內有代理，所以用EXW報價，他把美元給代理，代理給供應商人民幣；

 

②由于人民幣不斷國際化，在一些與我國目前已經開始本幣互換的國家（特別是“一帶一路”國家），客戶手中確實有跨境人民幣可以用于進口，以規避一些匯率風險。

 

針對第一種情況EXW報價，最大問題在于，供應商可能沒有退稅！

 

EXW是EX works的縮寫，即為“出廠價”，出廠之后的費用和貨物安全都與供應商沒關系了。它不包括出廠后的一系列流程，比如拖車、港雜、保險、報關、海運。這是不是很像內貿？

 

由于操作形式基本等同于內貿，所以買家一般會要求EXW報人民幣價格。這類買家一般在國內有自己的代理，會幫他完成后面的流程。

 

于是，在EXW條款下，如果報關抬頭不是供應商而是客戶的代理，那么供應商是沒有退稅的。

 

這也就解釋的通，為什么出廠后就跟供應商沒關系的EXW，有時候供應商的報價竟然比FOB要貴，因為有退稅的因素在。

 

此時供應商可千萬別簡單粗暴地把FOB價格除以一個匯率就報給人家了，一定要算一算沒有退稅的話，這一單的利潤還夠嗎？

 

還有一種情況可以收到退稅，即報EXW美金價格，買家把美金匯入供應商賬戶，然后仍然由供應商來報關出口和退稅，但出廠后產生的任何費用均由買家承擔。不過沒有多少買家會選擇這種方式，因為自找了不少麻煩。

 

此外一定要注意，由于EXW是出廠價，那么出廠時一定要收清尾款，因為提單是直接放給收貨人的。

 

04買家用人民幣付款，能退稅嗎？

 

答案是：可以的。

 

目前跨境貿易人民幣結算范圍已擴大至全國。根據國稅函[2010]303號文件規定，出口企業申報以人民幣結算的出口貨物退（免）稅，所需提交書面資料及辦理程序與其他外幣結算的出口業務完全相同，僅在電子數據申報方面有所區別，即在出口退（免）稅明細數據中增加相應的標志，在備注欄填寫“KJ”（“跨境”首字母縮寫為“KJ”）。

 

簡單來說，可以這樣理解，跨境人民幣等于匯率為1的外幣，操作方式與美金結匯是一樣的。也不用擔心來自伊朗/迪拜的人民幣付款是不是沒法退稅，因為退稅與外匯的來源國是沒有關系的。

 

此外，定金收美元、尾款收人民幣這種也是可以的。

 

不過要注意，買家通過自己在中國的分支機構境內支付人民幣，這種是不能退稅的，這種等同于內貿。

 

05收人民幣據說有封賬戶的風險？

 

不少外貿人聽說過甚至經歷過這樣的事兒：

 

客戶說可以找人代付人民幣，于是出口企業同意用境內對私賬戶收RMB貨款，沒想到沒過幾天，賬戶被異地的經偵大隊要求凍結了。

 

詢問銀行，銀行說是異地的經偵大隊給凍結的，他們無法解凍，需要外貿人配合公安的工作，包括提供真實交易的一些信息。（包括客人的護照、聯系方式等-想想看，到了這一步，有多少客人愿意配合提供材料？）至于何時解凍，則需要再等消息了，有些人甚至一封就封了一年多！

 

出現這樣的問題的最常見原因是客人的RMB來路有問題，倒不一定是說客人在做違法勾當，而是有些客人圖方便，找的換匯渠道有問題，但他自己都不知道。

 

其實早在2019年2月，國家已經立法打擊地下錢莊。2020年，中國人民銀行發布《中國人民銀行關于開展大額現金管理試點的通知》，決定自2020年7月起，在河北省、浙江省和深圳市開展大額現金管理試點。

 

試點為期2年，先在河北省開展，再推廣至浙江省、深圳市：自2020年7月起，河北省開始試點；自2020年10月起，浙江省、深圳市開始試點。各地對公賬戶管理金額起點均為50萬元，對私賬戶管理金額起點分別是河北省10萬元、浙江省30萬元、深圳市20萬元。

 

其中，浙江省側重于批發零售、房地產銷售、建筑、汽車銷售行業，重點關注取現環節的真實性和后續的使用情況。深圳市側重于對利用個人賬戶進行經營性收支行為管控，細分個人賬戶經營性收支來源與用途，以及監測境外人民幣現金業務情況。

 

所以，在接收客戶境內人民幣的付款時，最好也注意一下，是不是通過了所謂的“代理”或“第三方”，盡量讓客人用自己的賬戶付款，或者要向客人問清楚，避免接收來歷不明的款項，以保證賬戶的安全。